AML/CTF supervisores de Puerto Rico
Puerto Rico es un territorio no incorporado dentro de los Estados Unidos. En consecuencia, Puerto Rico está sujeto a muchas leyes federales estadounidenses, y Estados Unidos supervisa las actividades de lucha contraAML blanqueo de capitales en Puerto Rico.
El principal organismo regulador de AML/CTF en Estados Unidos y Puerto Rico es la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Mediante la recopilación, el análisis y la difusión de información financiera y el uso estratégico de las autoridades financieras, la FinCEN pretende proteger el sistema financiero de usos ilícitos, prevenir el blanqueo de capitales y fomentar la seguridad nacional. Para cumplir su objetivo, el FinCEN recopila, mantiene y distribuye datos sobre transacciones financieras, analiza y difunde datos con fines policiales y desarrolla asociaciones internacionales con organizaciones de otras naciones y entidades internacionales.
¿Cómo cumplir la normativa AML/CTF en Puerto Rico?
Como se ha indicado anteriormente, Puerto Rico está sujeto a las leyes federales de los Estados Unidos. Las dos principales normativas AML son la Ley de Secreto Bancario y la Ley USA PATRIOT.
La Ley de Secreto Bancario (BSA) es la primera y más completa ley federal destinada a prevenir la financiación del terrorismo y el blanqueo de capitales. La BSA permite al Secretario del Tesoro promulgar reglamentos que obligan a los bancos y otras instituciones financieras a aplicar medidas para prevenir los delitos financieros, como la creación de programas AML con la debida diligencia con la clientela (DDC), procedimientos de detección y requisitos de presentación de informes y mantenimiento de registros. En investigaciones y procesos penales, fiscales y reglamentarios, así como en algunos casos de inteligencia y lucha contra el terrorismo, estas medidas han demostrado ser bastante útiles.
La Ley USA PATRIOT, acrónimo de Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism, se promulgó en 2001 en respuesta a los atentados terroristas del 11 de septiembre. La USA Patriot Act pretende prevenir y penalizar los actos de terrorismo tanto dentro como fuera del país y mejorar la capacidad de investigación de las fuerzas de seguridad. Esta Ley amplía el uso de la BSA y concede a las fuerzas del orden las siguientes facultades adicionales de control:
Permitir a las fuerzas y cuerpos de seguridad emplear una vigilancia adicional contra los delitos relacionados con el terrorismo
Permitir a las autoridades federales perseguir a terroristas altamente cualificados a los que se ha enseñado a evitar ser detectados.
Permitir a las autoridades federales solicitar una orden judicial para acceder a los registros de una empresa en circunstancias relacionadas con la seguridad nacional o el terrorismo.
Permitir que las organizaciones federales compartan información y trabajen juntas para poder ensamblar las piezas.
La Ley PATRIOT modificó la legislación para adaptarla a las nuevas amenazas y avances tecnológicos y endureció las penas por delitos de terrorismo.
¿Cómo cumple la BSA y la Ley USA PATRIOT?
De acuerdo con la BSA y la normativa contra el blanqueo de capitales relacionada, los bancos están obligados a:
Crear sistemas eficientes de cumplimiento de la BSA que deben incluir controles internos para garantizar el cumplimiento continuo, pruebas independientes de cumplimiento, designar a una persona encargada de organizar y supervisar el cumplimiento diario y proporcionar formación al personal necesario.
Establecer mecanismos eficaces de supervisión y diligencia debida con respecto al cliente
Comprobación de coincidencias con otros listados gubernamentales y con la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC)
Crear un método de control y notificación de actividades dudosas que funcione bien.
Crear programas contra el blanqueo de capitales basados en el riesgo
Crear programas de Diligencia Debida con respecto al Cliente (DDC)
Crear un Programa de Identificación de Clientes (PIC)
Lleve un registro de todos los pagos en efectivo que realice por bienes muebles
Informar de las transacciones en efectivo que sumen más de 10.000 dólares al día
Informar de cualquier comportamiento inusual que pueda ser un indicio de delito (por ejemplo, blanqueo de dinero, evasión fiscal).
¿Cuáles son mis obligaciones de información en AML/CTF ?
Los bancos están obligados a emitir Informes sobre Transacciones Monetarias (Currency Transaction Reports, CTR) e informar de las transacciones en efectivo superiores a 10.000 dólares realizadas en un mismo día hábil, tanto si se produjeron en una sola operación como en el transcurso de varias. Se designa como formulario FinCEN 112 y se presenta electrónicamente a la Red para la represión de los delitos financieros (FinCEN) (antiguo formulario 104). A efectos de presentación técnica, el CTR tiene algunos campos que se consideran "críticos". Esto significa que las presentaciones con estos campos vacíos no serán aceptadas por el sistema BSA E-Filing. Independientemente de si los campos específicos se consideran cruciales a efectos de presentación técnica, FinCEN prevé que los bancos proporcionarán la información de presentación más completa posible, de acuerdo con los requisitos normativos vigentes. El banco tomará las medidas necesarias que FinCEN especifique en la correspondencia si recibe correspondencia de FinCEN en la que se identifiquen problemas de calidad de los datos. En un plazo de 15 días a partir de la fecha de la transacción, debe enviarse electrónicamente al FinCEN un CTR acabado. El banco debe archivar las copias del CTR durante 5 años a partir de la fecha de vencimiento del informe. El banco debe conservar tanto las copias físicas como las electrónicas.
Los bancos están obligados a emitir informes de actividades sospechosas (SAR). Debe presentarse un informe de actividad sospechosa (SAR) por cualquier transacción en efectivo en la que el cliente parezca estar intentando eludir los requisitos de información de la BSA al no presentar un CTR o un registro de instrumentos monetarios (MIL). Además, debe presentarse un SAR si las actividades del cliente implican que está participando en blanqueo de capitales, infringiendo otras leyes penales federales o perpetrando fraudes con cheques, transferencias bancarias o desapariciones enigmáticas. Estos informes, denominados Formulario 90-22.47 del Departamento del Tesoro y Formulario 8010-9, 8010-1 de la OCC, se presentan al FinCEN. Una institución financiera está obligada a presentar un informe de actividad sospechosa a más tardar 30 días después de la fecha en que se descubrió por primera vez la información que podría servir de base para presentar un informe. Una institución financiera puede esperar 30 días naturales más antes de presentar un informe de actividad sospechosa si no se encontró a ningún sospechoso el día en que se descubrió el incidente. No se puede ocultar ninguna transacción notificable durante más de 60 días naturales desde que se descubrió por primera vez. Una institución financiera no está autorizada a informar a un cliente o empresa de que se ha presentado un SAR, y todos los informes exigidos por la BSA están exentos de los requisitos de divulgación de la FOIA.
Las MSB que ofrecen cheques de viajero o giros postales deben registrar las adquisiciones en efectivo por un total de $3.000 a $10.000, inclusive. Si más de una compra en efectivo de un instrumento financiero totaliza $3,000 o más y se hace simultáneamente o la MSB tiene conocimiento de que la transacción tuvo lugar dentro de un día hábil, la transacción debe declararse.
Independientemente de la forma de pago, los MSB que ofrecen servicios de transferencia de dinero deben recopilar y registrar información por cada transferencia de dinero de $3,000 o más. Los MSB deben conservar el registro durante 5 años a partir de la fecha de la transacción.
Los cambistas de divisas extranjeras o nacionales están obligados a conservar los registros de todas las transacciones por un total superior a 1.000 dólares durante un periodo de 5 años después de la transacción.
