Diligencia debida con respecto al cliente (ECDD)

 

Cualquier institución financiera o empresa regulada tiene que someterse al proceso KYC para la incorporación de clientes. Esto forma parte de los esfuerzos globales para cumplir las leyes contra CTF blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, así como para proteger a la empresa del fraude y de los malos actores. Durante el proceso KYC , DDC es una medida clave que examina la exposición al riesgo de un cliente.

Sin embargo, en algunos casos el cumplimiento de la normativa va más allá de la fase de incorporación, cuando se exigen controles adicionales o reforzados.

¿Qué es la diligencia debida con respecto al cliente (ECDD)?

La diligencia debida reforzada con respecto al cliente, o EDD, son comprobaciones adicionales para minimizar la exposición al riesgo, las infracciones del cumplimiento de la normativa y prevenir los delitos financieros derivados del blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo. Los procedimientos EDD son aplicables a todas las entidades, ya sean particulares o empresas, que se consideren de "alto riesgo" o a las que la ley imponga una diligencia reforzada.

¿Por qué es necesaria la ECDD?

La ECDD es necesaria cuando el cliente y/o la transacción comercial plantean un alto riesgo de delito financiero. Mejorar la diligencia del cliente tiene por objeto reducir el riesgo de exposición.

¿Cuándo se exige la ECDD?

Los enfoques basados en el riesgo para la incorporación de clientes se basan en las directrices del regulador, la naturaleza de las transacciones, las relaciones comerciales y el tipo de sector.

Sin embargo, en términos generales, el ECCD es necesario en uno o varios de los siguientes casos:

- cuando las transacciones sean de gran envergadura
- cuando se establezca una relación comercial con un entidad entidad;
- cuando la calificación del riesgo KYC /evaluación del riesgo de cumplimiento indique una exposición de alto riesgo;
- cuando el regulador nacional establezca casos específicos en los que deba realizarse la ECDD;
- en el caso de determinados negocios, como la criptomoneda, los juegos de azar y la banca extraterritorial;
- en el caso de determinadas relaciones comerciales, por ejemplo con bancos ficticios
- en el caso de PEPs (personas políticamente expuestas), sus allegados o familiares;
- cuando se establece una relación comercial con una entidad perteneciente a un país sancionado.

Medidas ECDD

¿Qué hacer cuando la situación o el cliente requieren una AEPD?

Rechazar al cliente y negarle un negocio que puede ser legítimo puede suponer una pérdida de ingresos y de crecimiento. Por ello, el FATF.

Entre las recomendaciones del ECDD figuran:

- Comprobación rigurosa de los documentos y datos facilitados por el cliente,
- Información adicional
- Obtenida del cliente, sobre el propósito y la naturaleza propuesta de la relación comercial,
- Recopilada sobre el cliente, de fuentes variadas y sólidas,
- Sobre el origen de los fondos para asegurarse de que no constituyen producto del delito,
- Llevar a cabo comprobaciones adicionales, como búsquedas adversas en los medios de comunicación y antecedentes penales,
- Garantizar el acceso inmediato a dicha información para minimizar la exposición a riesgos de delitos financieros,
- Garantizar razonablemente el cumplimiento de los controles internos,
- Uso de software de cumplimiento de terceros, como API de detección de sanciones y SaaS,
- Supervisión continua, incluso después de la incorporación del cliente, que incluya la detección de sanciones financieras y PEP ,
- Comprobación de la estructura de propiedad efectiva final (UBO),
- Notificación de sospechas a las autoridades.

El enfoque de la diligencia debe garantizar una supervisión constante para identificar posibles desencadenantes como cambios en el producto/servicio, la relación comercial y patrones sospechosos en las transacciones o preocupaciones sobre la información recopilada.

Ventajas de la EDD

La aplicación de la diligencia reforzada garantiza la minimización de las oportunidades perdidas, al tiempo que asegura que la institución no se expone a riesgos de delitos financieros o actividades de financiación del terrorismo.

En caso de cualquier incidente ML/TF , si se respetan las normas de la DDE, las sanciones pueden no ser aplicables.

La EDD puede adaptarse al tamaño de la entidad, lo que la hace muy adecuada para las PYME dedicadas a sectores de alto riesgo, como las remesas de dinero.