¿Qué es la diligencia debida reforzada?

La Diligencia Debida Reforzada (EDD) es uno de los componentes críticos del cumplimiento de la normativaAML . Las instituciones financieras y otras entidades reguladas tienen la obligación legal de cumplir las leyes y reglamentos contraAML blanqueo de capitales. El incumplimiento puede acarrear importantes multas, daños a la reputación e incluso responsabilidad penal. En este artículo, exploraremos los aspectos básicos de la EDD, lo que implica y cuándo es necesaria.  

¿Qué es la diligencia debida reforzada? 

La diligencia debida reforzada (EDD) es un conjunto de procedimientos que las entidades obligadas siguen para verificar la identidad de sus clientes, mitigar los riesgos asociados a clientes específicos y garantizar el cumplimiento de AML . La EDD requiere que las instituciones financieras obtengan información más detallada sobre sus clientes y las transacciones en las que participan. El objetivo principal de la EDD es identificar y prevenir delitos financieros como el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo, el fraude y otras actividades ilícitas. 

¿Cuándo se exige una diligencia debida reforzada? 

La diligencia debida reforzada se exige cuando un cliente presenta un riesgo superior al normal de participar en delitos financieros. Por ejemplo, las instituciones financieras están obligadas a llevar a cabo EDD sobre personas políticamente expuestas (PEPs, clientes de alto riesgo y personas o entidades con estructuras de propiedad complejas. La EDD también es obligatoria cuando se manejan transacciones de alto valor, que tienen un patrón inusual o que están asociadas con jurisdicciones de alto riesgo. 

¿Cuáles son los componentes de la diligencia debida reforzada? 

La EDD comprende varios componentes, entre ellos la verificación de la identidad del cliente, la evaluación de su perfil de riesgo, la identificación del origen de los fondos y el escrutinio de la finalidad de la transacción. Las entidades reguladas también pueden llevar a cabo comprobaciones adicionales, como un mayor control de los beneficiarios efectivos y la revisión de la información pública y de los medios de comunicación adversos. Los informes EDD deben documentarse y actualizarse periódicamente y presentarse a los organismos reguladores pertinentes. 

¿Cuáles son las ventajas de una diligencia debida reforzada eficaz??

La aplicación de procedimientos eficaces de EDD puede ayudar a las entidades reguladas a prevenir delitos financieros, proteger su reputación y cumplir la legislación y la normativa AML . La EDD puede ayudar a las instituciones financieras a detectar y mitigar el fraude, el blanqueo de capitales y otras actividades ilícitas y evitar graves consecuencias como multas cuantiosas, daños a la reputación y sanciones reglamentarias. La implantación de EDD también puede ayudar a las instituciones a establecer la confianza de sus clientes al garantizar que sus transacciones son seguras. 

Resumen

En conclusión, la EDD es un componente fundamental del cumplimiento de la AML que las entidades obligadas deben aplicar para prevenir delitos financieros como el blanqueo de capitales, el fraude y la financiación del terrorismo. La EDD exige que las entidades financieras obtengan información más detallada sobre sus clientes y examinen las transacciones de alto riesgo. Una EDD eficaz puede ayudar a las entidades a cumplir las obligaciones reglamentarias, mitigar los riesgos y salvaguardar su reputación. Al comprender los fundamentos de la EDD, las entidades reguladas pueden desarrollar sólidos programas de cumplimiento de la normativaAML que garanticen que se mantienen vigilantes y cumplen las normas.