¿Cómo afectarán las reformas del Tramo 2 a los TCSP?

Australia está reforzando sus defensas contra la delincuencia financiera introduciendo importantes modificaciones en su legislación contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismoAMLCTF). Estas revisiones someterán a más empresas, conocidas como "entidades de Tramo 2", a la normativa CTF . Las nuevas normas CTF afectarán a entidades del Tramo 2 como abogados, contables, proveedores de servicios fiduciarios y empresariales (TCSP), agentes inmobiliarios y comerciantes de piedras y metales preciosos.  

Riesgos CTF para TCSPs

La naturaleza de los servicios prestados por los PSVC los hace especialmente vulnerables al blanqueo de capitales y a la financiación del terrorismo. Esta vulnerabilidad se debe a varios factores importantes:  

• Los TCSP pueden utilizarse para ocultar el origen de los fondos procedentes de actividades delictivas mediante la creación de entidades jurídicas, como sociedades y fideicomisos, que ocultan la titularidad real.  
• Los blanqueadores de capitales podrían emplear las complejas estructuras jurídicas de las empresas que ofrecen los TCSP para ocultar a los verdaderos propietarios de los activos, lo que dificultaría a las autoridades el rastreo de los ingresos procedentes de actividades delictivas.  
• Los TCSP suelen realizar operaciones transfronterizas, lo que facilita a los blanqueadores de capitales la transferencia de efectivo ilícito a todo el mundo y la explotación de Estados con normas de AML poco estrictas.  
• Los blanqueadores de capitales pueden utilizar los servicios TCSP para evitar el pago de impuestos y aprovechar los paraísos fiscales conocidos, avanzando así en sus planes financieros delictivos.  
• Los blanqueadores de capitales buscan TCSP porque tienen habilidades especializadas, competencia tecnológica y conocimientos que pueden ayudarles en operaciones sofisticadas de blanqueo de capitales.  

Tramo 2 Cumplimiento AML para TCSP

A continuación se exponen las principales repercusiones que tendrán estas reformas en los PSCT: 

1. Inscripción en AUSTRAC: Los TCSP deberán inscribirse en el Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones (AUSTRAC) en calidad de "entidades informadoras" en virtud de la Ley AMLCTF AML.
2. Desarrollo de programas AMLCTF AML: Los TCSP deben desarrollar y mantener un programa CTF que se adapte a sus operaciones comerciales específicas. Esto implica identificar, evaluar y mitigar los riesgos asociados al blanqueo de capitales y a la financiación del terrorismo.
3. Diligencia debida sobre el cliente (DDC): Los PSVC tendrán que llevar a cabo una diligencia debida sobre el cliente basada en el riesgo, tanto al inicio de una relación comercial como de forma continuada. Esto incluye verificar la identidad de los clientes, comprender la naturaleza de la relación comercial e identificar a los beneficiarios efectivos de las personas jurídicas.
4. Realizar la diligencia debida continua: Como sujetos obligados, los PSVC deben actualizar el perfil de riesgo de sus clientes e identificar comportamientos inusuales o sospechosos. Esto incluye también el seguimiento de las transacciones de sus clientes y la comprensión de las razones que explican los cambios de comportamiento de un cliente.
5. Obligaciones de información: Los TCSP deben informar de cualquier transacción o actividad sospechosa a AUSTRAC. Las transacciones superiores a 10.000 dólares deberán notificarse a AUSTRAC, lo que garantizará un estrecho seguimiento de las grandes sumas de dinero.
6. Registros: Los TCSP deberán mantener registros exhaustivos de sus procesos de DDC, transacciones y cualquier informe realizado a AUSTRAC. Estos registros deberán conservarse durante un mínimo de siete años.

Resumen 

Esta normativa pretende hacer frente al hecho de que los delincuentes utilizan los servicios de los TCSP y otras profesiones para blanquear dinero y financiar el terrorismo. El objetivo de las medidas es dificultar a los delincuentes la explotación de los servicios de los profesionales regulados, así como reducir la vulnerabilidad del sistema financiero australiano frente a la delincuencia financiera. 

FAQs

¿En qué consisten las reformas del Tramo 2?  

Las Reformas del Tramo 2 son un paquete de cambios legislativos propuestos con el objetivo de ampliar el ámbito de aplicación de las leyes australianas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo para incluir a más empresas y ocupaciones.  

¿Qué sectores se verán afectados por las reformas del Tramo 2?  

Las reformas del Tramo 2 afectarán a agentes inmobiliarios, comerciantes de metales preciosos, abogados, proveedores de servicios fiduciarios y empresariales y contables. 

¿Cuándo entrarán en vigor las reformas del Tramo 2?  

El calendario real de aplicación de las reformas del Tramo 2 viene determinado por el procedimiento legislativo. Las partes interesadas deberán estar atentas a los anuncios de las autoridades gubernamentales competentes, como el Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones (AUSTRAC), para conocer las fechas y los periodos transitorios tras la aprobación de la Ley.  

¿Por qué son necesarias las reformas del Tramo 2?  

Las Reformas del Tramo 2 deben ajustarse a las normas mundiales establecidas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (FATF), que recomienda que los países regulen las APNFD dentro de sus marcos AMLCTF AML financiación del AML y refuercen la capacidad de Australia para detectar, prevenir y combatir las actividades de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.  

¿Qué medidas deben tomar los sujetos obligados para cumplir las reformas del Tramo 2?  

Las entidades reguladas deben llevar a cabo evaluaciones exhaustivas de los riesgos, desarrollar y aplicar programas sólidos AMLCTF , garantizar que los empleados reciban una formación adecuada sobre las obligaciones en AMLCTF y el programa de cumplimiento de la entidad, y establecer sistemas para notificar las actividades sospechosas y mantener registros de conformidad con los requisitos reglamentarios.